部门概况

专项名称

失业保险基金

年度预算金额

13892万元

项目主管部门

湘潭市人力资源和社会保障局

项目立项目的

为湘潭市本级各类企事业单位和职工参加失业保险提供服务，按时足额发放各项失业保险待遇，促进就业，预防失业。

绩效情况

项目支出管理和使用基本情况

一、项目支出政策情况:

本项目支出的政策依据是《社会保险法》和《失业保险条例》，政策实施的环境和条件没有发生变化，没有出现适用范围相似或相近的政策。

二、项目支出管理情况：

严格按照《社会保险基金财务制度》要求做好失业保险基金收支管理，严格按照内控制度确保按时足额发放各项失业保险待遇，确保失业保险基金安全平稳运行。

三、项目支出安排情况：

此项目安排不存在“散、小、乱”；不存在多头申报、重复安排资金的情况；不存在通过“化整为零”的方式逃避政府采购的问题；严格按照法律法规和政策文件支付各项待遇；拨付资金及时。

四、项目支出使用情况：

2022年收到财政专户拨入失业保险基金15246.35万元，资金到位率为109.75%。失业保险基金实际支出资金为15554.46万元，支出实现率为102.02%，其中：失业保险待遇8874.13万元，技能提升补贴147.65万元，稳岗返还支出4745.12万元，转移支出11.64万元，上解上级支出747万元，其他支出1028.92万元，其他支出主要是失业补助金支出、一次性扩岗补助和提取职业技能提升行动专账资金。

五、项目支出绩效情况：

政策目标设置科学、完成了预算编制时提出的绩效目标，失业保险待遇的发放保障了失业人员的基本生活，维护了社会稳定，群众满意度高。稳岗返还和技能提升补贴稳定了单位岗位，提升了单位员工技能，预防失业，促进就业。

项目绩效目标完成情况

2022年绩效目标1“为市本级符合享受失业保险待遇的失业人员按时足额发放失业保险待遇”完成情况如下：

1、为8148名失业人员按时足额发放了失业保险待遇。对符合条件的申报人员做到了应发尽发。

2、基金规范运作率达到100%。严格根据内控制度落实经办流程，合理设置岗位，各项业务做到了“一事两岗两审核”。

3、基金安全完整率达到100%。突出基金安全保障，筑牢基金安全底线。2022年接受了省、市两级审计，对提出的问题都进行了整改；对基金安全各环节，加大日常核查力度；加强队伍建设，时刻做好人员的廉政风险教育。

4、确保了每月30日前按时发放失业保险待遇。

5、2022年共计发放失业保险待遇8874.13万元。其中发放失业保险金7979.10万元。预算完成率=8874.13/8876=99.98%

6、群众反映问题处理完成率达100%。对群众的来电来访认真接待，对群众当面提出或是通过市长热线、官方网站等渠道反映的问题都能及时解决。

7、群众办理满意度达到满意。切实做到失业保险业务“畅通办，安全领”，简化申报流程，并积极推行网上办，提升服务品质。

2022年绩效目标2“使用失业保险基金稳定就业岗位”完成情况如下：

1、对符合条件的单位做到了应发尽发。2022年为2,138家单位发放稳岗返还，覆盖补贴职工人数108,748人。

2、对符合条件的申报人员做到了应发尽发。2022年为符合申领条件的907名参保人员发放了技能提升补贴。

3、基金规范运作率达到100%。严格根据内控制度落实经办流程，合理设置岗位，各项业务做到了“一事两岗两审核”，此两项支出前都经过了公示环节。

4、基金安全完整率达到100%。突出基金安全保障，筑牢基金安全底线。2022年接受了省、市两级审计，对提出的问题都进行了整改；对基金安全各环节，加大日常核查力度；加强队伍建设，时刻做好人员的廉政风险教育。

5、确保了2022年底前发放稳岗返还和技能提升补贴。

6、2022年共计发放稳岗返还支出4745.12万元。预算完成率=4745.12/4095=115.88%

7、2022年共计发放技能提升补贴支出147.65万元。预算完成率=147.65/101=146.19%

8、单位反映问题处理完成率达100%对单位的来电来访认真接待，对向我中心直接提出或是通过市长热线、官方网站等渠道反映的问题都能及时解决。

9、单位办理满意度达到满意。切实做到失业保险业务“畅通办，安全领”，简化申报流程，并积极推行网上办，提升服务品质，不断提高单位办理的获得感和满意度。

存在的问题分析及改进措施

存在的问题

存在的问题1：基金滚存结余规模小，备付月数少，抗风险能力弱，仍然是市本级失业保险基金面临的主要问题。

原因：近年来失业保险费率不断下调，征缴收入长期处于较低水平，同时部省推出了多项稳岗位提技能保就业的新举措（如新增一次性留工培训补助、一次性扩岗补助，提高稳岗返还比例，领取失业保险金人员可申领技能提升补贴等），失业保险基金支出数额大幅增加，支付压力增大，虽然2022年上级补助收入预计2023年初到位，但金额仍然有限。      

存在的问题2：基金预算偏差率偏高，2022年失业保险基金支出预算完成率111.96%，其中稳岗返还支出预算完成率115.88%，技能提升补贴支出预算完成率146.19%。

原因：一是新增一次性扩岗补助支出和提取职业技能提升行动专账资金支出；二是稳岗返还支出由于基数较上年大幅提高，同时提高了稳岗返还比例，大型企业返还比例从30%提高至50%，中小微企业返还比例从60%提高至90%，支出金额相应大幅增加；三是今年申领技能提升补贴人数远超预算，特别是申领中、高级技能补贴的人数增多，人均补贴金额较高。

改进措施

整改计划：1、确保基金安全平稳运行，防止基金“穿底”。2、提高预算准确度，降低偏差率。

整改措施：1、加强各项待遇的审核力度，确保基金安全，同时争取省级加大对我市的调剂力度，借助失业保险省级统筹的契机，解决滚存结余规模小的问题。

2、加大失业保险各项政策的研判，提高预算的前瞻性，细化预算编制流程，对每个支出项目的可能影响因素做出合理估计，尽可能提升基金预算的准确度。

其他需要说明问题

无